2026년부터 건강보험료 산정 방식이 60단계 등급제에서 정률제로 전환됩니다. 재산이 1억만 늘어도 보험료가 즉시 오르는 구조로 바뀌는 겁니다. 저는 이 소식을 처음 접했을 때 투자 수익이 나면 건보료도 함께 오른다는 사실에 적잖이 놀랐습니다. 실제로 예전 직장에서 60세 이상 고학력 은퇴자들이 시간제 단순업무에 몰린 이유도 바로 '직장 건강보험 피부양자 등재'를 위해서였습니다. 재산이 있는 분들일수록 건보료 부담을 심각하게 느낀다는 걸 그때 확실히 체감했습니다.
등급제에서 정률제로, 건보료 산정 구조가 완전히 바뀝니다
보건복지부는 2026년 업무 추진 계획을 통해 건강보험료 산정 방식을 등급제에서 정률제로 전환한다고 발표했습니다(출처: 보건복지부). 현행 등급제는 60개 등급으로 나눠 각 구간 내에서는 재산이 변해도 보험료가 고정됩니다. 예를 들어 아파트 시세가 10억에서 11억으로 올라도 같은 등급에 속하면 보험료는 그대로였습니다.
하지만 정률제는 재산 가액에 고정 요율을 곱해서 보험료를 산정합니다. 여기서 정률제(定率制)란 재산이나 소득에 일정한 비율을 적용해 금액을 계산하는 방식을 의미합니다. 쉽게 말해 재산이 1%만 늘어도 보험료도 1% 함께 오르는 구조입니다. 2026년 건강보험 요율은 7.19%로 확정됐는데, 이는 전년 대비 인상된 수치입니다. 소득은 그대로인데 보험료만 오른 셈이죠.
등급제의 가장 큰 문제는 등급 경계선에서 발생하는 역전 현상이었습니다. 재산이 적은 사람이 소득 대비 더 높은 보험료를 내는 불합리한 구조였던 겁니다. 정부는 이를 해소하고 형평성을 강화한다는 명분을 내세웠지만, 실제로는 재산이 많은 사람일수록 보험료 상승폭이 커질 수밖에 없습니다. 특히 우리나라는 최저 건보료와 최고 건보료의 격차가 전 세계에서 가장 높은 편인데, 정률제 도입으로 이 격차는 더욱 벌어질 전망입니다.
피부양자 자격 유지와 주택금융부채 공제, 핵심 절감 전략입니다
건보료를 줄이는 가장 강력한 방법은 피부양자 자격을 유지하는 겁니다. 피부양자 자격 조건은 금융·근로·연금 소득을 합쳐 연 2,000만 원 이하여야 합니다. 재산 과표가 5억 4,000만 원에서 9억 원 사이라면 연 소득이 1,000만 원 이하여야 하고, 9억 원을 초과하면 무조건 탈락입니다.
저는 남편과 각각 투자 계좌를 나눠 운용하면서 수익을 분산하고 있습니다. 나중에 연금을 받을 때도 남편 국민연금, 제 국민연금, 개인연금이 동시에 터지면 건보료 폭탄을 맞을 수 있기 때문입니다. 연금소득도 2,000만 원 계산에 포함되므로 수령 시기를 최소 3년 이상 엇갈리게 설계하려고 합니다.
주택금융부채 공제 제도도 반드시 활용해야 합니다. 1주택자나 무주택자가 실거주용으로 전세자금대출이나 주담대를 받았다면, 그 대출금을 재산 가액에서 공제받을 수 있습니다. 여기서 재산 가액이란 건강보험료 산정 시 기준이 되는 재산의 평가액을 뜻합니다. 예를 들어 5억 원짜리 집에 1억 원 주담대가 있다면, 순 재산 4억이 아니라 5억에서 1억을 빼준다는 의미입니다.
국민건강보험공단은 이 내용을 자동으로 파악하지 못합니다. 직접 신고해야만 반영됩니다. 소득·재산 조정 신청 제도도 마찬가지입니다. 전년도 재산을 기준으로 보험료를 산정하기 때문에, 재산이 줄었다면 즉시 공단에 신고해야 실시간 조정을 받을 수 있습니다. 재산이 늘어난 분들은 가만히 있으면 되지만, 줄어든 경우 신고하지 않으면 손해를 보는 구조입니다.
재취업과 절세 상품 활용, 지역가입자 부담을 낮추는 실전 방법입니다
퇴직 후 지역가입자로 전환되는 순간 건보료 부담이 급증합니다. 임의계속가입 제도를 활용하면 퇴직 전 내던 보험료를 최대 36개월까지 유지할 수 있습니다. 1년 이상 근무했다면 신청 가능하며, 지역가입자로 넘어가는 시점을 늦춰 보험료 급등을 방지할 수 있습니다.
하지만 가장 근본적인 해결책은 재취업입니다. 저는 과거 시니어 일자리로 시간제 직원을 채용할 때 60세 이상 고학력 은퇴자들이 대거 몰린 걸 목격했습니다. 심지어 건물주도 있었습니다. 면접에서 왜 이런 일을 하려는지 물었더니, 거의 모두 "직장 건강보험에 가입되면 건보료를 크게 절약할 수 있다"고 답했습니다. 소득이 크게 줄어도 직장가입자로 남는 게 훨씬 유리하다는 걸 그분들은 이미 알고 있었던 겁니다.
ISA(개인종합자산관리계좌)도 절세 상품으로 활용 가치가 높습니다. ISA는 연 200만 원까지, 서민형은 400만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있으며, 수익 초과분도 저율 과세됩니다(출처: 금융감독원). 더 중요한 건 ISA 계좌 내 금융소득은 건강보험료 산정에서 제외된다는 점입니다. 저는 투자 수익이 발생할 때마다 건보료가 신경 쓰여서, ISA 계좌를 적극 활용하고 있습니다. 기초연금 수급자라면 5,000만 원 이하 이자소득에 대해 건보료를 한 푼도 안 내는 비과세종합저축도 검토할 만합니다.
정률제 도입으로 재산이 많을수록, 고가 주택일수록 건보료 부담이 커질 수밖에 없습니다. 등급제에서는 최고 60등급 이상은 보험료가 고정됐지만, 이제는 재산이 늘어나는 만큼 무제한 상승할 가능성이 생겼습니다. 국민건강보험공단이 최근 간병비 보험 적용을 시작한다고 발표한 것처럼, 앞으로 급여 확대에 따른 재정 확보를 위해 건보료는 계속 오를 것입니다. 저는 부부가 연금 수령 시기를 조절하고, 가능하면 둘 중 한 명이라도 직장에 남아 피부양자 자격을 유지하는 전략을 세우고 있습니다. 2026년 정률제 시행 전까지 주택담보대출 공제 신고, ISA 계좌 개설, 임의계속가입 신청 등을 미리 준비해두시길 권합니다.